我收集了一些网上的信息，供大家参考。税务是专业问题，建议还是要有自己的会计师来协助处理税务问题。澳大利亚的税收制度与新西兰的税收制度非常相似。 澳大利亚税务局/部门 相当于新西兰的税务局。
您的雇主将代表您缴纳澳大利亚税务局/办公室的税款。如果您是自雇人士，则需要自行提交纳税申报表，因此您需要聘请澳大利亚税务会计师来帮助您正确提交所有文件。
新西兰与澳大利亚之间的双重征税条约
新西兰与澳大利亚之间的《避免双重征税条约》（DTT）是两国签署的一项协议，旨在避免对各自居民的收入进行双重征税。
DTT 概述了确定哪个国家有权对两国个人和企业所获特定收入征税的规则。DTT 旨在消除双重征税，减少跨境贸易和投资的税收壁垒，促进两国之间的经济活动。它还包括交换信息的规定，以协助防止避税和逃税。
避免双重征税协定涵盖多个领域，包括就业收入、投资收入、特许权使用费和养老金。该协定还包括解决两国税务机关之间可能出现的争端的条款。
总体而言，避免双重征税协定有助于为在新西兰和澳大利亚开展业务的个人和企业提供更大的确定性和可预见性。它有助于确保他们不会因跨境经营而在两国遭受不公平的征税。
您可以在税务局网站上阅读有关双重征税协议 (DTA) 的更多信息，或者咨询您的会计师。
澳大利亚税务档案号码
税号 (TFN) 相当于新西兰 IRD 号码。您无需拥有 TFN 即可工作并缴纳澳大利亚税。但是，您需要缴纳更高的税率。您可以在没有 TFN 的情况下开始工作，并告知您的雇主您已申请 TFN，但他们可能仍会使用更高的税率，直到您的 TFN 获得批准。好消息是，您可能能够索取多缴的税款；您可以在下面找到有关退税的更多信息。
TFN 将使您符合 PAYG（现收现付）收入计划，这意味着您的澳大利亚雇主将根据您的 TFN 预扣和申报税款。与新西兰相同。
澳大利亚的纳税年度从7月1日到6月30日。
您抵达澳洲后应立即申请税号。您无法从新西兰申请。
如果您满足以下三个条件，则可以在线申请税号：
- 您是外国护照持有者、永久移民或临时访客。
- 您已经在澳大利亚了。
- 您的签证属于以下类型之一：
- 永久移民签证
- 具有工作权利的签证
- 海外学生签证
- 允许您无限期地留在澳大利亚的签证（包括新西兰人抵达时自动获得的签证）。
如何申请税号
您可以通过澳大利亚税务局 (ATO) 申请，填写 ATO 网站上的在线表格，打印摘要，然后在参与的澳大利亚邮政零售店预约面试。您需要携带打印的摘要和身份证明文件参加面试。
获得澳大利亚税号需要多长时间？
您应该会在 28-30 天内收到您的TFN。ATO会将您的 TFN 发送到您在申请表上填写的澳大利亚地址。请注意，您可以在没有 TFN 的情况下开始工作，但在获得 TFN 之前您可能会被缴纳更高的税款。一旦您收到了 TFN，请务必妥善保管它和您的所有个人信息，以防止身份盗用。
已经有 TFN 并且需要查找该号码吗？
如果您已经有 TFN 并且不记得号码，您可以通过 myGov 帐户在 ATO 在线服务中在线查找：https ://my.gov.au/ 。如果您没有 myGov 帐户，通常可以在以下位置找到您的 TFN：
- 您的所得税评估通知书（如果您已提交纳税申报表）
- 您从 ATO 收到的信件，例如账户对账单
- 付款摘要或收入报表（由您的雇主提供）
- 您的退休金账户报表。
如果您使用注册税务代理/会计师，您可以向他们索要您的 TFN。如果在检查这些选项后仍找不到您的 TFN，请致电 ATO。
现行居民个人税率
| 应税收入 | 对该收入征税 |
| 0 – 18,200 美元 | 零 |
| 18,201美元至45,000美元 | 超过 18,200 澳元的每 1 澳元加收 19 美分 |
| 45,001美元至120,000美元 | 5,092 美元，另加 45,000 美元以上每 1 美元 32.5 美分 |
| 120,001 – 180,000 美元 | 29,467 美元，另加 12 万美元以上每 1 美元加收 37 美分 |
| 180,001 美元及以上 | 51,667 美元，另加 180,000 美元以上每 1 美元征收 45 美分 |
上述费率不包括 2% 的 Medicare 税。您可以使用 ATO 网站上的计算器计算您的Medicare 税。
如果您在澳大利亚停留的时间不足六个月（183 天），您将被视为外国居民，并需要缴纳税款。这意味着您不能使用免税门槛（收入低于 18,200 澳元），并且您将被征收 32.5% 的起始税率。只有当您的澳大利亚雇主预扣的税款超过 32.5% 时，您才有资格申请退税，并且您将获得差额，即多付的税款。TaxBack.com 可以帮助您解决此问题。
2021-22 年外国居民税率
| 应税收入 | 对该收入征税 |
| 0 – 12万美元 | 每 1 美元兑换 32.5 美分 |
| 120,001 – 180,000 美元 | 39,000 美元，另外每超过 120,000 美元加收 37 美分 |
| 180,001 美元及以上 | 61,200 美元，另加 180,000 美元以上每 1 美元征收 45 美分 |
作为新西兰人，您是否需要缴纳更高的税？
一旦您有了 TFN，您将缴纳与澳大利亚居民或公民相同的税率。
澳大利亚税务局用来确定您的税务居住地的标准与移民和边境保护局使用的标准不同 – 例如，即使您不是澳大利亚公民或永久居民，您也可能是澳大利亚税务居民。
要了解您的税务状况，您首先需要确定您是澳大利亚居民还是外国居民。您可以在此处使用 ATO 的“您是居民吗？ ”工具进行此操作。
澳大利亚税务临时居民
为了税务目的，您确实可以选择成为澳大利亚“临时居民”。
对于居住在澳大利亚并被视为税务临时居民的新西兰公民，他们可能会享受一些福利。这是因为，作为临时居民，他们可能有资格享受某些税收优惠和豁免，包括：
- 较低的澳洲月收入税率：临时居民仅需对其澳大利亚来源的收入纳税，其税率可能低于永久居民。
- 免征海外资产的资本利得税：临时居民通常可免征其在澳大利亚境外拥有的资产的资本利得税。
- 免征医疗保险税：临时居民免交医疗保险税，这是对大多数澳大利亚纳税人征收的一种税，用于资助公共卫生系统。
澳大利亚税收计算器
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通知新西兰税务局你将移居澳大利亚
新西兰税务居住地问卷 IR886
IR886 表格告知 IRD 您将要离开或已经离开新西兰，以便他们告知您的税务居住身份以及您是否有任何进一步的新西兰纳税义务。它还包括 IR597 表格，您可以使用该表格选择新西兰的某人代表您行事。
此外，当您有了新的澳大利亚地址后，请通知 IRD。最简单的方式是在线完成。 点击此处注册 IRD 的在线服务，这意味着您可以在海外轻松更新地址，并继续了解学生贷款还款或其他纳税义务等信息。
